雲南民(mín)族博物(wù)館内部控制管理(lǐ)實施方案

各部、室、科(kē)、省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)：

為(wèi)進一步提高單位内部管理(lǐ)水平，規範内部控制，強化廉政風險防控機制建設，根據國(guó)家财政部《關于全面推進行政事業單位内部控制建設的指導意見的通知》精(jīng)神，依據财政部印發的《行政事業單位内部控制規範》的有(yǒu)關規定，結合實際，制定本館内部控制實施方案。

一、指導思想  

全面推進我館内部控制建設，合理(lǐ)規範單位内部經濟和業務(wù)活動，促進維護資産(chǎn)安(ān)全，促進公(gōng)共服務(wù)效能(néng)和内部治理(lǐ)水平不斷提高，強化對内部權力運行的制約，建立健全科(kē)學(xué)高效的制約和監督體(tǐ)系。

二、工(gōng)作(zuò)原則

建立與實施内部控制遵循下列基本原則：

（一）全面性原則。内部控制應當貫穿決策、執行和監督過程。本館所有(yǒu)部門及全館所有(yǒu)相關工(gōng)作(zuò)人員包括單位負責人都要參與到這項工(gōng)作(zuò)中(zhōng)來。

（二）重要性原則。建立和實施内部控制應當在兼顧全面的基礎上突出重點，針對本單位的重要經濟活動、可(kě)能(néng)存在重大風險的環節采取更為(wèi)嚴格的控制措施，要确保内部控制的建立不存在重大缺陷。

（三）制衡性原則。相互制衡是建立和實施内部控制的核心理(lǐ)念。制衡就是在單位的崗位設置、權責分(fēn)配、業務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監督的機制設計，确保不相容崗位相互分(fēn)離和制約。

（四）适應性原則。建設和實施内部控制是一項個性化的工(gōng)作(zuò)，應當符合國(guó)家有(yǒu)關規定和單位的實際情況，并随着變化和管理(lǐ)要求的提高，不斷修訂和完善的動态過程，不是一勞永逸的。

三、工(gōng)作(zuò)目标

以規範單位經濟和業務(wù)活動有(yǒu)序運行為(wèi)主線(xiàn)，以内部控制量化評價為(wèi)導向，以信息系統為(wèi)支撐，健全單位内部各項規章制度，突出規範重點領域、關鍵崗位的經濟和業務(wù)活動運行流程、制衡有(yǒu)效、運行順暢、執行有(yǒu)力、管理(lǐ)科(kē)學(xué)的内部控制體(tǐ)系，更好發揮内部控制在提升内部管理(lǐ)水平、規範内部權力運行、推進廉政建設。

四、組織結構

成立雲南民(mín)族博物(wù)館内部控制建設領導小(xiǎo)組：

組長(cháng)：  高力青  雲南民(mín)族博物(wù)館黨支部書記、館長(cháng)

副組長(cháng)：張金文(wén)  雲南民(mín)族博物(wù)館副館長(cháng)

楊松海  雲南民(mín)族博物(wù)館副館長(cháng)

牽頭部門：财務(wù)部    

内部控制評價與監督部門：辦(bàn)公(gōng)室

成員： 王國(guó)梁  辦(bàn)公(gōng)室主任

李 莉   财務(wù)部主任

蔣 貞   藏品部主任

李月英  陳列展示部主任

邱文(wén)發  公(gōng)衆教育服務(wù)部主任

楊曉冰  研究信息部主任

唐明貴  保衛科(kē)副科(kē)長(cháng)(主持工(gōng)作(zuò)）

汪汝霖  辦(bàn)公(gōng)室副主任

龍玉章  省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)工(gōng)程部主任

代幼谷  省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)招投标管理(lǐ)部                  主任

李 晉   省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)藏品征集部                       主任

李曉斌  省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)陳列展覽部

主任

段學(xué)峰  省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)綜合部副主任

武洪坤  省民(mín)族文(wén)化宮建設項目辦(bàn)财務(wù)部副主任

普志(zhì)明  館黨支部專職副書記

格桑白瑪措姆   館黨支部紀檢委員、省民(mín)族文(wén)化

宮建設項目辦(bàn)紀檢專幹

領導小(xiǎo)組下設辦(bàn)公(gōng)室，辦(bàn)公(gōng)室設在财務(wù)部，财務(wù)部主任李莉兼任辦(bàn)公(gōng)室主任，各部門負責人為(wèi)成員。

五、職責分(fēn)工(gōng)

内部控制建設領導小(xiǎo)組職責：組織規劃和制定内部控制建設的工(gōng)作(zuò)重點、建設計劃方案，組織各部門内部控制建設，建立健全内部控制建設組織體(tǐ)系，推動内部控制建設常态化。從單位層面與業務(wù)層面同時進行管控，合理(lǐ)保證單位經濟活動合法合規、資産(chǎn)安(ān)全和使用(yòng)有(yǒu)效、财務(wù)信息真實完整，有(yǒu)效防範舞弊和預防腐敗，提高公(gōng)共服務(wù)的效率和效果。

内部控制建設小(xiǎo)組組長(cháng)及副組長(cháng)對本單位内部控制的建立健全和有(yǒu)效實施負責，充分(fēn)調動小(xiǎo)組其他(tā)工(gōng)作(zuò)人員的作(zuò)用(yòng)，定期召開領導小(xiǎo)組會議，商(shāng)讨内部控制建設中(zhōng)的重大問題并作(zuò)出決策。

牽頭部門的責任：1.負責組織協調單位内部控制日常工(gōng)作(zuò)。2.研究提出單位内部控制體(tǐ)系建設方案或規劃，并組織實施，對重大風險進行日常監控。3.根據工(gōng)作(zuò)需要負責向各責任部門提出制度編寫要求，負責統籌制定優化方案并逐項督導落實，配合各責任部門制度建設工(gōng)作(zuò)。4.組織協調單位内部跨部門的重大風險評估工(gōng)作(zuò)。5.定期組織彙總編制單位内部控制管理(lǐ)報告。6.組織協調單位内部控制的其他(tā)有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)。

内部控制評價與監督部門的責任：1.研究制定監督内部管理(lǐ)制度。2.組織實施對内部控制的建立和執行情況及有(yǒu)效性的監督檢查和自我評價，并提出改進意見或建議。3.督促相關部門落實内部控制的整改計劃和措施。4.做好内部控制監督檢查和自我評價的其他(tā)有(yǒu)關工(gōng)作(zuò)。

業務(wù)部門的責任：1.各業務(wù)部門應指定1名(míng)聯絡員，配合牽頭部門對本部門相關的經濟活動進行流程梳理(lǐ)，明确業務(wù)環節，系統分(fēn)析經濟活動風險，确定風險點，選擇風險應對策略，做好風險評估。2.對本部門的内部控制建設提出意見和建議，積極參與單位經濟活動内部管理(lǐ)制度體(tǐ)系的建設。3.認真執行單位内部控制管理(lǐ)制度，落實内部控制的相關要求。4.加強對本部門實施内部控制的日常監控。5.做好内部控制執行的其他(tā)工(gōng)作(zuò)。

六、本實施方案自印發之日起執行。此前制定的實施方案廢止，以本實施方案為(wèi)準。

雲南民(mín)族博物(wù)館

2020年3月17日